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Tasas de impuestos de ganancias de capital a corto y largo plazo por ingresos

Si necesita más incentivos para generar ingresos pasivos para darse más libertad para hacer lo que desea, no busque más allá de los dos cuadros a continuación.

La tasa de impuesto a las ganancias de capital a corto plazo es equivalente a su tasa de impuesto federal marginal a los ingresos. Una vez que retiene sus inversiones durante más de un año, la tasa impositiva sobre las ganancias de capital a largo plazo se activa y disminuye.

Aquí están las tasas de impuestos para 2019 y más allá.

Tasas de impuestos de ganancias de capital por ingresos para solteros

Tasas impositivas de ganancias de capital a largo plazo por ingresos para contribuyentes individuales

Si es soltero, la mayor diferencia de diferencia de impuestos entre el corto y el largo plazo es si gana $ 200,001 – $ 425,800 en ganancias de capital. Estamos hablando de una tasa impositiva 20% más baja (35% vs 15%).

Para generar $ 200,001 – $ 425,800 en ganancias de capital, podría obtener una tasa de rendimiento del 4% sobre $ 5,000,000 – $ 10,645,000 en capital, ganar dividendos calificados a la misma tasa con la misma cantidad de capital, tomar ganancias en tenencias a largo plazo, o puede hacerlo Una combinación de todo.

Para el año fiscal 2019, no tendrá que pagar ningún impuesto sobre dividendos calificados siempre que tenga $ 38,600 o menos de ingresos ordinarios. Si tiene entre $ 38,600 y $ 425,800 de ingreso ordinario, entonces pagará una tasa impositiva del 15% sobre los dividendos calificados. La tasa de $ 425,801 o más es del 20%.

Tasas de impuestos de ganancias de capital por ingresos para parejas casadas

Tasas impositivas de ganancias de capital a largo plazo para contribuyentes casados

Si está casado y presenta una declaración conjunta, la mayor diferencia de diferencia de impuestos entre el corto y el largo plazo es si gana $ 400,001 – $ 479,000 en ganancias de capital. La diferencia también es del 20% (35% frente al 15%).

Obviamente, pocas parejas generarán ganancias de capital tan grandes de forma regular. Sin embargo, un escenario que ocurre es cuando los propietarios a largo plazo en áreas de alto costo de vida venden sus casas. Primero obtendrán ganancias libres de impuestos de hasta $ 500,000 si han vivido en su residencia principal durante dos de los últimos cinco años. Cualquier ganancia restante se enfrentará a las diversas tasas impositivas de ganancias de capital a largo plazo.

Otro escenario puede ser cuando un par aprovecha sus opciones sobre acciones a largo plazo. Hay muchas parejas que han trabajado en una startup privada durante años que finalmente se hace pública o se adquiere.

Cuidado con el Impuesto a la Renta de la Inversión Neta

Por supuesto, el gobierno no pudo dejar las cosas como estaban y tuvo que instalar el impuesto sobre el Ingreso Neto de Inversión (NII) del 3.8% que se aplica a lo que sea menor: su ingreso neto de inversión o el monto por el cual su ingreso bruto ajustado modificado excede los montos a continuación.

Estos son los umbrales de ingresos que pueden hacer que los inversores estén sujetos a este impuesto adicional:

  • Soltero o cabeza de familia: $ 200,000
  • Casado, presentación conjunta: $ 250,000

En otras palabras, si gana $ 250,000 en ingresos W2 como pareja casada, y luego otros $ 100,000 en ingresos por inversiones, tendrá que pagar $ 3,800 adicionales en impuestos NII además de una tasa de impuesto a las ganancias de capital a largo plazo del 15% en Además de su impuesto estatal sobre la renta, si corresponde.

Dados los umbrales fiscales del NII, he argumentado que el ingreso ideal para la felicidad máxima es $ 200,000 para solteros y $ 250,000 para parejas casadas.

Cómo minimizar el impuesto sobre las ganancias de capital

Las personas inteligentes señalarán que, aunque las tasas impositivas de las ganancias de capital a largo plazo son más favorables, son esencialmente una doble imposición sobre el dinero que ya estaba sujeto a impuestos. Por lo tanto, no me entusiasmaría demasiado pagar tasas impositivas más bajas.

Lo que debería entusiasmarle es no tener que pagar una tasa impositiva tan alta y no tener que trabajar activamente por sus ingresos si genera suficientes ingresos pasivos. Aquí hay algunas formas de minimizar el impuesto a las ganancias de capital.

1) Espera para siempre. La mejor estrategia para minimizar el impuesto a las ganancias de capital es conservar sus activos para siempre, al estilo Warren Buffet. Si no puede aguantar para siempre, intente aguantar por lo menos un año para que sus inversiones califiquen para la tasa impositiva de ganancias de capital a largo plazo.

Durante su decisión de mantener o vender, es muy importante calcular la implicación fiscal entre su tasa impositiva a corto y largo plazo. Aunque generalmente es mejor comprar y mantener a largo plazo, cuando eres más joven o estás en una categoría de impuestos sobre la renta más baja, los impuestos son menos perjudiciales para tus declaraciones.

A medida que te haces más rico, te vuelves mucho más incentivado para mantener. Piense en la persona soltera que gana $ 800,000 al año. Si obtiene una ganancia a corto plazo con una ganancia de $ 200,000, pagará un enorme impuesto del 37% a las ganancias de capital a corto plazo versus solo el 20% si lo mantuvo durante al menos un año. En otras palabras, la única razón lógica para que él venda es si sintió que su inversión perdería más del 17% o más de $ 34,000 en valor si no vendiera dentro de un año.

Solo asegúrese de mantener sus inversiones por los motivos correctos. En mi caso, el dolor de ser dueño de mi propiedad de alquiler de SF superó el flujo de efectivo que proporcionaba, a pesar de que mi plan original era mantener la propiedad para siempre. Con una tasa de capitalización del 2,5% frente a una tasa de rendimiento libre de riesgo del 3,25% sobre los bonos del Tesoro estadounidense a 10 años, me alegra haber simplificado la vida.

2)Use cuentas con ventajas impositivas.Estos incluyen el 401 (k), IRA, Roth IRA, SEP IRA, Solo 401 (k) y el plan 529 de ahorro para la universidad. Estos planes permiten que las inversiones crezcan libres de impuestos o con impuestos diferidos. Las distribuciones calificadas de Roth IRA y los planes 529 están libres de impuestos; en otras palabras, no paga impuestos sobre las ganancias de inversión. Con las cuentas IRA tradicionales y 401 (k), pagará impuestos cuando tome distribuciones de las cuentas.

3) Reequilibrio con dividendos.En lugar de reinvertir dividendos en la inversión que los pagó, utilice los dividendos para invertir en inversiones infraponderadas. Por lo general, se reequilibra vendiendo los valores que funcionan bien y colocando los ingresos en los valores que tienen un rendimiento inferior. Pero al utilizar dividendos para invertir en activos de bajo rendimiento, puede evitar la venta de buenos resultados y el impuesto a las ganancias de capital que acompaña a la venta. El reequilibrio con dividendos solo llevará más tiempo.

Tasas de impuestos sobre ganancias de capital a corto y largo plazo por ingresos

4) Llevar más pérdidas.Cuando se trata de ganancias de capital en acciones y bonos, puede utilizar las pérdidas de capital de inversión para compensar las ganancias. Por ejemplo, si vendió una acción con una ganancia de $ 20,000 este año y vendió otra con una pérdida de $ 15,000, se le aplicarán impuestos sobre las ganancias de capital de $ 5,000. Esta diferencia se llama su "ganancia neta de capital". Si sus pérdidas exceden sus ganancias, puede deducir la diferencia en su declaración de impuestos, hasta $ 3,000 por año.

5) Busca en un robo-advisor.Los robo-advisors como Betterment son servicios en línea que administran sus inversiones automáticamente. A menudo despliegan la recolección de pérdidas fiscales cada mes o año, lo que implica la venta de inversiones perdedoras para compensar las ganancias de los ganadores. Hacer la recolección de pérdidas fiscales manualmente podría ser muy engorroso, especialmente si tiene muchos intercambios.

Artículo de acción para que todos se esfuercen

Todo el mundo debería descubrir cómo generar al menos $ 38,600 en ingresos pasivos anuales si es soltero o $ 77,200 en ingresos pasivos anuales si está casado dado que los ingresos son todas las ganancias de capital libres de impuestos. Con una tasa de rendimiento del 4%, estamos hablando de tener $ 965,000 y $ 1,939,000 en capital después de impuestos, respectivamente.

Por simplicidad, redondeemos estas cifras hasta $ 1 millón para individuos y $ 2 millones para parejas. Una vez que llegue a estas cantidades mínimas, dependiendo de su relación y situación de vida, debería poder alcanzar un nivel mínimo de libertad financiera.

Como dijo un lector, el punto óptimo es mantener suficientes bonos (no exentos de impuestos) para usar la deducción estándar de $ 24,000 con los ingresos por intereses si está casado, y luego generar $ 77,200 en dividendos o ganancias de capital a largo plazo de acciones Ganará $ 101,200 de ingresos y no pagará ningún impuesto federal (aunque deberá impuestos estatales, dependiendo de dónde viva). Si desea obtener más ingresos libres de impuestos, simplemente tendrá que comprar y mantener bonos municipales de su estado.

Si está criando a una familia en un área de mayor costo de vida, entonces probablemente desee acumular al menos $ 5 millones en inversiones después de impuestos en su lugar. Uno de los gastos clave que sobreestimé en mi cuadro de presupuesto original de $ 200,000 fue la tasa impositiva efectiva total del 25%. Resulta que su tasa impositiva efectiva total está más cerca del 17%, lo que le compra a la pareja $ 16,000 más.

La belleza de la tasa impositiva sobre las ganancias de capital a largo plazo es que, incluso si termina generando más ingresos, aún obtiene los primeros $ 38,600 o $ 77,200 en ganancias libres de impuestos, dependiendo de si es soltero o casado. Por lo tanto, en la medida en que pueda generar más, podría continuar hasta encontrar su nivel óptimo de libertad financiera.

Lectores, ¿creen que podrían vivir cómodamente de $ 38,600 / $ 77,200 en ingresos libres de impuestos cada año? Si es así, ¿qué estás esperando?

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