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Comparar los pros y los contras

Una de las preguntas principales que surgió de mi guía de ahorros 529 por correo de edad es si contribuir a un plan Roth IRA o 529. Esta es una gran pregunta en la que no pensé porque contribuir a un Roth IRA no es algo que haya hecho.

Afortunadamente o desafortunadamente, cuando trabajé un año completo en finanzas, ya no era elegible para contribuir a una cuenta Roth IRA debido al requisito de límite de ingresos. En cambio, me concentré en maximizar mi 401 (k) cada año durante los próximos 13 años hasta que dejé el trabajo a tiempo completo para siempre.

En parte debido a mi incapacidad para contribuir a un Roth IRA, desarrollé un sesgo negativo hacia el vehículo de inversión. No tenía sentido para mí por qué el gobierno establecería límites arbitrarios de ingresos para los ahorros de jubilación cuando creía que todos merecían ahorrar eficientemente para su futuro. Además, el artículo es un buen contrapunto a los artículos Roth IRA positivos del 99% que existen.

Ahora que soy mayor, más sabio y tengo dos hijos a considerar, echemos un vistazo a los pros y los contras de contribuir a un plan 529 o una cuenta Roth IRA para la universidad. También compartiré algunas ideas sobre qué ruta es mejor para usted.

Aspectos positivos de un plan 529 para la universidad

Un plan 529 es un plan de ahorro dedicado para la universidad y la escuela primaria que ofrece ventajas fiscales especiales cuando se usa para la educación. Estos son los principales aspectos positivos de contribuir a un plan 529.

1) Ventajas fiscales

El principal aspecto positivo del plan 529 es que el dinero contribuido al plan puede crecer libre de impuestos como el Roth IRA.

Cuando se retira el dinero, el titular de la cuenta no tiene que pagar ningún impuesto si el dinero se usa para gastos de educación calificados.

Los gastos de educación calificados generalmente incluyen matrícula, tarifas, libros, suministros y equipos necesarios para la inscripción o asistencia a una institución educativa elegible. El alojamiento y la comida también se pueden incluir para estudiantes de tiempo completo.

A partir de 2018, se pueden usar hasta $ 10,000 por año del plan 529 para gastos de educación K-12, como matrícula y tutoría en escuelas privadas.

2) Deducción del impuesto estatal sobre la renta

Hasta ahora, más de 30 estados y el Distrito de Columbia ofrecen una deducción del impuesto sobre la renta estatal si usted contribuye a un plan 529. La deducción del impuesto sobre la renta varía de $ 1,000 a $ 10,000.

Desafortunadamente, California, Delaware, Hawái, Kentucky, Massachusetts, Minnesota, Nueva Jersey, Carolina del Norte y Tennessee tienen impuestos estatales sobre los ingresos y no ofrecen una deducción de impuestos estatales o créditos fiscales por contribuciones al plan de ahorro universitario 529 del estado.

Alaska, Florida, Nevada, Dakota del Sur, Texas, Washington y Wyoming no tienen impuestos estatales sobre la renta, por lo tanto, no ofrecen deducciones de impuestos estatales sobre la contribución del plan 529.

3) Límites generosos de contribución

Los límites de contribución del plan 529 son bastante generosos y deberían ser suficientes para cubrir el costo promedio de una matrícula universitaria pública o privada de 4 años.

El plan 529 de cada estado permite contribuciones máximas de al menos $ 235,000 por beneficiario. Georgia y Mississippi tienen los límites de saldo máximo más bajos con $ 235,000, seguidos de Dakota del Norte con $ 269,000.

Idaho, Louisiana, Michigan, Carolina del Sur, el estado de Washington y Washington DC tienen límites máximos de $ 500,000. Mientras que en el extremo más alto absoluto, el límite de Pennsylvania es de $ 511,758, el límite de Nueva York es de $ 520,000 y el límite de California es de $ 529,000 para 2020. Estos límites deberían ser ajustado a lo largo del tiempo debido a la inflación.

Para alcanzar un límite de contribución de $ 500,000 durante 18 años se requiere una contribución promedio de $ 27,777 al año. Por lo tanto, creo que podemos estar de acuerdo en que estos límites de contribución son bastante altos, especialmente una vez que se tienen en cuenta los posibles rendimientos.

Estos límites de contribución se aplican a cada beneficiario. Por ejemplo, en California, que tiene un límite máximo de contribución de $ 529,000, un grupo de padres que aportan $ 500,000 para un beneficiario y un conjunto de abuelos que también contribuyen con $ 500,000 al mismo beneficiario no serían permitidos.

4) Beneficios fáciles de cambiar

Si su hijo resulta ser un atleta talentoso como Michael Jordan (el documental de The Last Dance es increíble) o un genio como Albert Einstein, él o ella podría obtener un viaje completo, lo que hace innecesarias sus contribuciones al plan 529. Su hijo también podría decidir no ir a la universidad, lo que se está convirtiendo en una opción más sabia en esta era digital.

En cualquier caso, puede cambiar fácilmente el beneficiario 529 a otra persona en su árbol genealógico. La familia calificada incluye a los hermanos, padres, hijos, primos hermanos, sobrinas y sobrinos del beneficiario, entre otros.

Un ejemplo de cambio lateral: Usted ha establecido 529 cuentas de ahorro para su hijo Bob y su hija Nancy. Bob obtiene una beca completa para el fútbol con alojamiento y comida pagados también. Puede cambiar los fondos 529 de Bob al plan 529 de Nancy. Si queda dinero del plan de Nancy, puede transferir el saldo restante a su sobrino.

Un ejemplo de un cambio al alza: Cuando su hijo Michael se gradúa de la universidad, quedan $ 100,000 en el plan 529. Puede transferir los $ 100,000 hacia arriba a su nombre para usarlos en una maestría en marketing en línea.

Solo tenga en cuenta que algunos estados tienen restricciones en los cambios de titularidad de la cuenta. Verifique con su propio estado antes de transferir solo para estar seguro.

529 Restricciones de transferencia de propiedad del plan de ahorro por estado

5) Flexibilidad razonable

Si tiene la suerte de que un niño obtenga becas / becas universitarias, puede retirar hasta el monto de esa beca / sanción sin penalización. Todavía tendrá que pagar impuestos sobre las ganancias (cualquier ganancia de inversión de sus contribuciones originales), pero eso solo significa que, mientras tanto, habrá obtenido un crecimiento con impuestos diferidos.

Negativos de un plan 529 para la universidad

Aquí hay tres puntos negativos de un plan 529.

1) Sanciones e impuestos

Si no usa el dinero del plan 529 para gastos educativos calificados, entonces pagará una multa del 10% sobre sus ganancias. También estará sujeto a impuestos sobre la renta sobre las ganancias e incluso tendrá que pagar las deducciones de impuestos estatales sobre la renta que haya reclamado anteriormente.

Si recibió una deducción del impuesto sobre la renta estatal por sus contribuciones, es posible que también tenga que pagar esa contribución.

Afortunadamente, solo las ganancias serán gravadas y penalizadas. Sus contribuciones están a salvo sin importar lo que haga.

2) Costo de oportunidad

Lo que contribuya a su plan 529 es dinero no contribuido o gastado en otro lugar. ¿Imagina vivir como un mendigo durante 18 años porque quería contribuir con $ 27,777 al año al plan 529 de su hija y resulta que lo odia, odia la escuela y no quiere ir a la universidad? ¡Qué fastidio!

Ahora imagine que ella era hija única. Sin una hermana menor, es posible que tengas que buscar a alguien que ni siquiera conoces en tu árbol genealógico para transferir los fondos.

Este tipo de situación ocurre todo el tiempo. Es importante evaluar cuidadosamente la personalidad, la capacidad intelectual y las creencias de su hijo sobre la universidad mientras contribuye a su plan 529. No seas un robot.

529 ahorros por guía ag

3) Opciones de inversión limitadas

Al igual que el 401 (k), sus opciones de inversión se limitan al plan que elija. Con suerte, elegirá un plan que tenga opciones de inversión de bajo costo. Los fondos de fecha objetivo son populares en los planes 529, pero pueden tener tarifas más altas.

Si sigue la ruta de los fondos administrados activamente, es de esperar que el administrador de la cartera o el equipo de analistas al menos se desempeñen en línea, si no mejor, que su índice de referencia. Desafortunadamente, la mayoría de los administradores de fondos activos tienen un desempeño inferior a sus respectivos índices.

Aspectos positivos de una Roth IRA para la universidad

Al igual que el plan 529, un titular de Roth IRA contribuye con dinero después de impuestos. El dinero llega a compuesto libre de impuestos. Si se retira dinero después de los 59.5 años, el 100% del retiro está libre de impuestos.

Puede retirar hasta la cantidad que ha contribuido sin impuestos ni multas en cualquier momento y por cualquier motivo. Por ejemplo, si contribuyó con $ 100,000 a su Roth IRA y aumentó a $ 250,000, puede retirar $ 100,000 en cualquier momento sin consecuencias.

También puede retirar las ganancias sin multas, pero sin impuestos si el dinero de Roth IRA se usa para gastos universitarios para usted, su cónyuge, sus hijos o sus nietos.

1) Más flexibilidad

La razón número uno por la que desearía ahorrar en un Roth IRA sobre un plan 529 es la flexibilidad. Nadie conoce el futuro con certeza. Por ejemplo, tal vez en 10-20 años toda la matrícula universitaria será gratuita. Apuesto a que hay un 30% de posibilidades de que esto suceda. Ahorrar demasiado en un plan 529 terminaría siendo una decisión financiera subóptima.

En general, es mejor ponerse el cinturón de seguridad primero y ahorrar para su jubilación, y luego ahorrar para la educación de su hijo. No querrás terminar viejo, arruinado e incapaz de mantener a tus hijos. Eventualmente, querrás dejar de trabajar tanto y ahorrar tanto.

Con una cuenta Roth IRA, tiene más flexibilidad con respecto a cómo desea utilizar los fondos. Si su jubilación está en camino, especialmente si ha estado maximizando su 401 (k) y ahorrando en una cuenta de corretaje gravable, entonces puede dirigir el dinero a la educación de su hijo.

Además de usar su Roth IRA para la matrícula universitaria, también puede usar una Roth IRA para el pago inicial de la casa. Todos los padres deben considerar alentar a sus hijos a trabajar y establecer su propia Roth IRA.

El otro tipo de flexibilidad que tiene con un Roth IRA es la flexibilidad para invertir en muchos más tipos de inversiones. A la larga, invertir en un índice ETF de bajo costo probablemente le ahorrará un montón de dinero.

2) Una cuenta Roth IRA no se cuenta para fines de ayuda financiera

Un aspecto positivo final acerca de ahorrar en un Roth IRA para la universidad es que no cuenta cuando solicita ayuda financiera.

Si eres lo suficientemente rico como para enviar a tu hijo a la universidad, pero no lo suficientemente rico como para no sentir el dolor de pagar la matrícula, tener una Roth IRA puede ser mejor que un plan 529. Mucha gente cae en esta categoría intermedia. La clase media realmente se está exprimiendo.

Cuando las universidades analizan las finanzas de su familia, contará una parte del monto de su plan 529 para determinar la cantidad de ayuda que puede recibir. Si su hijo tiene un plan 529 de $ 800,000, hay pocas posibilidades de que reciba ayuda financiera gratuita.

A pesar del beneficio de que el Roth IRA no se considere en los cálculos de ayuda financiera, espero que ninguno de ustedes adopte intencionalmente una mentalidad de pobreza que dependa de otros para recibir ayuda financiera. Adopte una mentalidad de abundancia para que no tenga que depender de nadie para recibir ayuda.

Además, solo alrededor del 5% de sus ahorros se cuentan en la FAFSA, mientras que supuestamente se cuenta hasta el 50% de sus ingresos.

Negativos de una Roth IRA para la universidad

Aquí están los mayores aspectos negativos de una Roth IRA.

1) No todos pueden contribuir

Para 2020, el ingreso bruto ajustado modificado para solteros debe ser inferior a $ 139,000 para ser elegible para contribuir a una cuenta Roth IRA. Las contribuciones se reducen a partir de $ 124,000. Para los casados ??que presentan una declaración conjunta, el MAGI debe ser inferior a $ 206,000, con una eliminación gradual a partir de $ 196,000.

Una vez que supere los $ 139,000 para solteros y $ 206,000 para parejas casadas, ya no puede contribuir a una cuenta Roth IRA. Estos límites de ingresos tienden a aumentar en un 1-2% al año para dar cuenta de la inflación.

Si termina trabajando en una ciudad cara como San Francisco o la ciudad de Nueva York, podría ganar fácilmente más de $ 139,000 en los primeros tres años de empleo. Las ciudades son caras porque los ingresos son altos.

No tiene sentido negarle a alguien la capacidad de contribuir a una Roth IRA solo porque terminaron trabajando en una ciudad de alto costo de vida.

2) El límite máximo de contribución es bajo

Solo puede contribuir con un máximo de $ 6,000 a un Roth IRA en 2020. Esto es superior a $ 5,500 en 2019. $ 6,000 es mejor que un golpe en el ojo, pero tomará muchos años y una tasa de crecimiento compuesta decente para construir un gran suficiente cartera para pagar la universidad y la jubilación.

3) Los retiros cuentan como ingresos

Cuando se retira de su cuenta Roth IRA para pagar la universidad, el retiro cuenta como ingreso. Dado que el ingreso es el determinante más importante en el proceso de ayuda financiera, puede eliminar cualquier posibilidad de ayuda gratuita.

Por ejemplo, supongamos que su familia gana $ 75,000 al año en ingresos del hogar. Este nivel de ingresos incluso para un niño a menudo califica a una familia para recibir ayuda financiera gratuita. De hecho, algunas escuelas privadas pagarán el 100% de la matrícula si una familia gana menos de $ 100,000 al año.

Pero si retira $ 35,000 de su Roth IRA, de repente gana $ 110,000 por el año y podría ser descalificado para la matrícula gratuita.

A continuación hay una lista de las mejores universidades que ofrecen becas 100% basadas en necesidades. Estamos hablando de matrícula gratuita para la mayoría de los hogares que ganan menos de $ 100,000 – $ 150,000 al año.

A continuación hay más ejemplos de ayuda financiera de varias universidades que brindan ayuda sin préstamos.

Ejemplos de ayuda financiera universitaria

Estratégicamente, si se encuentra en el límite de ingresos para obtener dinero gratis, espere hasta el último año universitario de su hijo para retirar dinero de una cuenta Roth IRA. Esta estrategia puede ayudarlo a obtener más ayuda a expensas de pagar los años iniciales con dinero del plan que no sea 529. Sin embargo, puede afectar negativamente a un niño más pequeño al obtener ayuda gratuita. Haz las matematicas.

4) Pone en riesgo su jubilación

Cualquier dinero Roth IRA utilizado para la universidad no se está utilizando para la jubilación. Los retiros anteriores de Roth IRA roban la capacidad del dinero de aumentar con el tiempo. Por otro lado, si retira el dinero justo antes de un mercado bajista, en realidad está ahorrando dinero.

529 Plan o Roth IRA para pagar la universidad?

El escenario ideal es si puede maximizar su 401 (k), maximizar su Roth IRA y contribuir $ 15,000 al año en el plan 529 de su hijo. Su objetivo debe ser utilizar cada cuenta con ventajas impositivas para los fines previstos respectivos.

Si solo puede elegir crear un plan 529 o una cuenta Roth IRA para pagar la universidad, esto es lo que debe considerar:

Concéntrese en construir un Roth IRA si:

  • Aún no tienes hijos, pero planeas
  • Está atrasado en sus ahorros de jubilación
  • No está seguro si sus hijos asistirán a la universidad
  • Sus hijos tienen el potencial de obtener matrícula gratuita debido a académicos, atletismo u otros talentos
  • No querrás trabajar hasta que tengas más de 60 años
  • Crees que la universidad se volverá más barata con el tiempo o gratis
  • Usted es elegible, ya que muchas personas no lo son
  • Planea ganar más en la jubilación que mientras trabaja

Concéntrese en construir un plan 529 si:

  • Ya está contribuyendo a una cuenta Roth IRA y otros planes de jubilación.
  • Usted está seguro de que sus hijos irán a la universidad y / a la escuela primaria privada
  • Está contento con su ocupación y planea trabajar durante mucho tiempo, ya que no tendrá una cuenta Roth IRA para ayudarlo en la jubilación.
  • Usted hace más que los límites de ingresos de contribución Roth IRA
  • Tiene dos o más hijos a los que puede transferir beneficiarios en caso de que no se use el monto total del plan 529

Lectores, ¿han tenido que decidir entre contribuir a un plan 529 o Roth IRA? Si es así, ¿cómo se le ocurrió la decisión correcta para su familia?

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