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Cómo completar un formulario W-4 (Edición 2019)

Si alguna vez comenzó un nuevo trabajo, está familiarizado con el proceso de completar su formulario W-4.

Ese es el documento del IRS que su empleador le exige que complete para que puedan determinar la cantidad adecuada de impuesto sobre la renta para retener de su pago. Hazlo bien y obtendrás un buen reembolso en el momento de los impuestos. Pero si se equivoca, puede terminar debiendo impuestos más multas e intereses.

Cómo completar tu W-4 es aún más importante en 2019.

Dado que recientemente tuvimos una importante reforma fiscal, el resultado puede ser un poco diferente de lo que ha sido en el pasado.

(NOTA: El IRS lanzó recientemente una edición BORRADOR del Formulario W-4 del IRS 2020, que tendrá un aspecto MUCHO diferente: los permisos se han ido, actualizaremos esta publicación cuando se finalice el formulario)

Conceptos básicos de W-4: Edición 2019

El Formulario W-4 para 2019 ya está impreso y disponible en el IRS. Su empleador debe tenerlo disponible, pero si no, no tenga miedo de pedir completarlo específicamente para 2019. Evitará sorpresas desagradables en el momento de los impuestos.

Formulario WS-4 del IRS (2019)

Al mirar el formulario, puede ver que es bastante simple. Solo tiene que completar algunas líneas de información. La información general solicitada en las primeras cuatro líneas incluye:

  • Línea 1, su nombre completo y dirección
  • Línea 2, su número de Seguro Social
  • Línea 3, estado civil
  • Línea 4, complete solo si su apellido es diferente al de su tarjeta de Seguro Social

Las líneas 5 a 7 son donde debe incluir la información que realmente importa. Debido a que se trata de las "tuercas y tornillos" de la forma W-4, se debe retener la línea 5 de la cubierta en la siguiente sección. Pero echemos un vistazo rápido a las líneas 6 y 7.

Línea 6. Aquí es donde reclamará un monto adicional en dólares que desea retener. Esto puede deberse a que espera una cantidad significativa de ingresos de una fuente inusual. Eso podría ser una pensión alimenticia imponible, o una cantidad adicional que desea retener para cubrir los impuestos de un negocio secundario o los ingresos de inversión esperados.

Línea 7. Aquí es donde indica que no desea que se retengan impuestos sobre la renta. Esto podría deberse a que gana por debajo del monto que estaría sujeto a impuestos.

Completando la línea 5: subsidios totales

Aquí es donde completar el W-4 se vuelve interesante.

Para completar la línea 5 primero debe completar el Hoja de trabajo de asignaciones personales.

Al completar la hoja de trabajo, obtendrá una serie de exenciones para ingresar en el W-4. Así es como se ve la hoja.

Hoja de trabajo de asignaciones personales del formulario W4 del IRS (2019)

Vamos a verlo línea por línea:

  • Línea A, esta es fácil Simplemente ingrese 1 por sí mismo.
  • Línea B, ingrese otro 1 si está casado que presenta una declaración conjunta (no lo haga si está casado que presenta una declaración por separado).
  • Línea C, ingrese 1 si se presenta como cabeza de familia (es soltero pero tiene uno o más dependientes elegibles)
  • Línea D, ingrese 1 solo si se aplica una de las tres condiciones enumeradas.
  • Línea E, si es elegible para el crédito tributario por hijos y se ajusta a uno de los primeros tres rangos de ingresos enumerados, esta puede ser una fuente importante de beneficios. Puede ingresar varias asignaciones para cada niño elegible, en los primeros dos tramos de ingresos.
  • Línea F, aquí puede reclamar subsidios para otros dependientes, que podrían ser un padre u otra relación que califique como dependiente según las regulaciones del IRS.
  • Línea G, esta línea lo dirige a la ?Hoja de trabajo 1-6 de la Publicación 505?. Dado que probablemente no tenga ni el tiempo ni la inclinación para emprender este proyecto de investigación, es mejor ingresar 0. Si tiene un preparador de impuestos, podría desea consultar con él o ella sobre el mejor enfoque para completar esta línea. De lo contrario, 0 es la opción segura.

Totalizará sus asignaciones en la línea H. Luego se le harán tres preguntas, las dos primeras lo dirigirán a dos hojas de trabajo adicionales. Si ninguno de los dos aplica, simplemente puede ingresar el número de asignaciones de la Línea H a la Línea 5 del W-4 real, ¡y llamarlo por día!

Hoja de trabajo de deducciones, ajustes e ingresos adicionales

Completará esta hoja de trabajo si espera detallar las deducciones en su declaración de impuestos, reclamar ciertos ajustes a sus ingresos o tener muchos ingresos no salariales.

Esta hoja de trabajo es más complicada que las otras, porque tiene que hacer algunas proyecciones. Por ejemplo, en la línea 1, le piden que calcule cuáles serán sus deducciones para 2019. La mejor manera de hacerlo es verificar sus deducciones totales en su Anexo 10 10 2017 2017, pero solo se aplicarán si exceden el tres umbrales en dólares enumerados en la Línea 2. Si no lo hacen, ingrese 0 en la Línea 3. (Nota: Los umbrales para detallar las deducciones fueron más altos en 2018 y más allá, por lo que es posible que no pueda detallar incluso si lo ha hecho en el pasado .)

La línea 4 son sus ajustes a los ingresos, así como cualquier deducción estándar por edad o ceguera. Una vez más, deberá obtenerlos de su preparador de impuestos o de su 1040 2017. Pueden incluir ajustes como pensión alimenticia pagada, una deducción de IRA, deducciones por la mitad del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia que pagó o primas de seguro médico por cuenta propia. .

La línea 5 son los totales de las líneas 3 y 4.

La línea 6 es donde comienza a ingresar adiciones a los ingresos, en particular los ingresos por inversiones, como dividendos, intereses, ganancias de capital y fuentes similares.

En la línea 7, deduce el número de la línea 6 de la línea 5.

En la línea 8, debe dividir el número total en la Línea 7 por $ 4,150. Por ejemplo, si ese total es de $ 9,500, dividirlo por $ 4,150 le da 2.29, que redondeará a 2.

Agregará cualquier exención de la Línea H de la Hoja de trabajo de asignación personal, luego agregará las Líneas 8 y 9 en la Línea 10. Luego puede transferir este número a la Línea 5 de su W-4.

Pero si planeas usar el Hoja de trabajo de dos ganadores / trabajos múltiples, deberás completar un paso más

Hoja de trabajo de dos ganadores / trabajos múltiples

Esta hoja de trabajo deberá completarse solo si tiene dos trabajos o si está casado y su cónyuge tiene un trabajo.

Esto a menudo resulta en una mayor obligación tributaria y esta hoja de trabajo brinda la oportunidad de tener retenciones adicionales para cubrirla.

Hoja de trabajo del IRS para dos ganadores / trabajos múltiples 2019

No hay acceso directo a esta hoja de trabajo. Deberá ingresar la información solicitada en cada línea, que se proporcionará en otra parte de sus cálculos. Por ejemplo, en la Línea 1, ingresará la información que ya ha calculado a partir de la Hoja de trabajo de asignaciones personales o la Hoja de trabajo de deducciones, ajustes e ingresos adicionales.

En la Línea 2, ingresará el número en la Tabla 1 en la parte inferior de la hoja de trabajo, que se aplica al trabajo con el salario más bajo. Pero si está casado y presenta una declaración conjunta, y excede los números que figuran en esa línea, no puede ingresar más de 3.

Luego restará la Línea 2 de la Línea 1. En la mayoría de los casos, esto reducirá la cantidad de derechos que podrá reclamar en la Línea 5 de su W4.

Si el número neto es menor que 0, deberá calcular el aumento de su retención utilizando las líneas 4 a 9. Luego se le indicará que ingrese el monto en dólares de la Tabla 2 en la Línea 7. Multiplicando el monto en la Línea 7 en la línea 6, ingresará el monto en dólares en la línea 8 que le indicará la cantidad de retención adicional que necesitará.

En la línea 9 dividirá el monto en dólares de la línea 8 por la cantidad de períodos de pago restantes en el año. Por ejemplo, si quedan 26 semanas en el año y se le paga cada dos semanas, ingresará 13. El resultado neto se transferirá a la línea 6 de W-4 y representará el impuesto adicional que se retendrá de Su cheque de pago regular.

Reflexiones finales sobre cómo completar tu W-4

Para la mayoría de las personas, completar el W-4 no será tan complicado, ya que no tendrá que pasar por todas las hojas de trabajo adicionales. Pero si parece un poco abrumador, podría ser mejor involucrar a su preparador de impuestos o contador en el proceso.

Un Formulario W-4 no debería tomar más de unos minutos en completarse. Si es así, es una indicación para obtener asistencia externa de un profesional.

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