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¿sabes cómo calcular la necesidad?

Usted sabe lo que es el capital de trabajo de una empresa?

Un consejo importante es que su negocio lo necesita para nacer, mantenerse y crecer.

¿Vamos a entender mejor?

La idea de abrir una empresa sin dinero tal vez sea parte de sus planes, pero esa es una meta difícil de concretar.

A menos que usted tenga una propuesta realmente innovadora, el capital es pieza clave para sacar del papel cualquiera que sea su suyo sueño emprendedor.

Tal necesidad no desaparece tan pronto como las puertas están abiertas.

Después de todo, tipo de negocio que inicie, es necesario primero hacer "deudas".

Realizando compras junto a los proveedores para sólo después de la producción, las ventas o la prestación de servicios comenzar a facturar.

Esta brecha entre el gasto y la recepción es casi siempre un desafío y, a veces, limita la continuidad de la empresa.

Pero no es sólo en el período inmediatamente posterior a su apertura que la dificultad aparece.

Por el contrario, la necesidad de gestionar bien el problema es permanente.

Si usted todavía no había pensado al respecto, necesita saber lo que es capital de giro y para qué sirve.

Es con tal propósito que presentamos este artículo.

En el que vamos a explicar no sólo lo que significa capital de giro y sus variaciones – capital de giro neto y capital de giro propio.

A lo largo de la lectura, vamos a conferir aún consejos de administración del capital de trabajo para empresas.

Cómo calcular el capital de giro e identificar la necesidad de capital de giro para su negocio.

Ya que cuidar del dinero en la caja es un deber de todo gestor, aun siendo un micro emprendedor individual, recomendamos que acompañe las informaciones y recomendaciones de este texto.

Al final, usted se sentirá mejor preparado para realizar el análisis de capital de giro y dominar el asunto.

¿Qué es capital de trabajo?

Imagen 2 - Capital de giro como calcular la necesidadAl abrir su negocio usted necesita mucho más que el dinero para abrir las puertas. Hasta que él camine con las propias piernas es necesario que usted tenga el capital de giro.

El capital de giro es el valor que financia las operaciones de una empresa.

Su cálculo indica cuánto es necesario en términos de recursos financieros para garantizar la continuidad de los procesos.

A la espera de los recibos y también para pagar en la fecha de vencimiento los compromisos asumidos.

Usted debe recordar el hiato sobre el que hablamos hace poco, que corresponde al período existente entre el gasto junto al proveedor y la recepción junto al cliente.

Es justamente para mantener el negocio en pie en ese período que existe el capital de giro.

Este valor también se emplea para concesión de crédito propio de la empresa.

Cuando el gestor decide vender a plazo, de forma parcelada, en el cheque, carné o palanquilla, él necesita considerar que hizo la compra, realizó la venta, pero todavía tardará en recibir todo el dinero previsto.

Esto genera un déficit temporal en la caja, que necesita ser cubierto por el capital de giro.

Para quien venta en la tarjeta, funciona parecido.

Entre la efectividad de la transacción en POS y la recepción en su cuenta, hay plazos variados, según la operadora contratada y la operación en cuestión, si débito o crédito.

Hasta entonces, todo bien, pues estamos hablando de estrategias comerciales bastante utilizadas.

Pero pasar más de lo que recibe y antes de recibir necesita ser consecuencia de una planificación bien elaborada.

Si existe defecto por parte del cliente, aumenta el desafío y la exigencia de recursos para mantener la empresa activa.

Lo que es una regla básica sobre ese indicador, y que todo emprendedor necesita saber, es que:

cuanto mayor sea el intervalo entre la compra y la recepción del cliente, mayor será la necesidad de capital de giro.

Vamos a dar tres ejemplos aplicados a actividades económicas distintas que ayudan a entender mejor el concepto.

Capital de giro en la industria

Una pequeña fábrica de zapatos masculinos necesita comprar materiales diversos para producir las piezas – el cuero es uno de ellos.

Las compras ocurren en gran cantidad, exigiendo un alto gasto inicial, ya sea para abrir la empresa o para atender a una solicitud específica.

El plazo estimado para la producción es un componente imprescindible para definir cuánto en dinero necesitará para:

que permite la compra de los insumos, pagar a los empleados Es demasiado costes operativos y mantener su estructura activa hasta completar el pedido y concretar la entrega.

Si la compra fue a la vista y la recepción entrar de forma parcelada, mayor será la necesidad de capital de giro.

Capital de giro en el comercio

Vamos a suponer que un comercio al por menor de artículos de papelería siempre realiza las compras para reponer su inventario al fin del mes.

En su caso, el plazo de recepción es un poco diferente de lo que ocurre a escala industrial.

Ya que gasta todo de una vez y recibe poco a poco, conforme cada ítem es vendido.

De esta forma, posee una necesidad de capital de giro permanente, pero que nunca es la misma.

Por las características del negocio comercial, en el momento de una nueva compra y en los días que la suceden, la carencia de recursos para costear la operación suele ser mayor.

Lo que incluye todas las obligaciones financieras.

Capital de trabajo en servicios

Las empresas prestadoras de servicios, salvo excepciones, suelen necesitar menos recursos que otras actividades para mantenerse activas.

Y tal característica se da porque el principal gasto involucra a mano de obra.

En el caso de una prestadora de servicios de pintura residencial, por ejemplo, además del salario de los profesionales, gastos de impuestos.

Y algunos materiales aplicados, como pinceles, rodillos y equipos de protección individual.

Pero como no son desechables, las compras son menos frecuentes.

Ya en un restaurante, a pesar de ser un servicio, hay características que aproximan su necesidad de capital de giro de un establecimiento comercial.

Al final, los productos perecederos exigen reposición (y compras) diarias, mientras que el recurso invertido en bebidas es restablecido poco a poco, conforme a las ventas.

Como sugerencia final de este tema, si te gustan los contenidos en vídeo, vale la pena echar un vistazo a dos que hablan sobre el capital de trabajo.

en este primero, los consejos son del Servicio de Apoyo a las Micro y Pequeñas Empresas de São Paulo (Sebrae-SP).

Ya en este segundo, el consultor Liandro Fabri habla de la importancia del instrumento.

Capital de giro, capital de giro neto y capital de giro propio, cuál es la diferencia?

Imagen 2.1 - Capital de giro como calcular la necesidad¿De dónde viene el dinero del capital de trabajo de su empresa? Ella ya se sostiene sin que usted necesite invertir dinero propio? Si es así, ¡felicidades! Su capital de giro ya es propio.

Al investigar sobre el tema, es probable que usted encuentre definiciones variadas relacionadas con el término capital de giro, y que pueden causar cierta confusión.

Entonces, vamos a intentar aclarar ahora.

Sobre el capital de giro, creemos que ya ha quedado claro, pues su concepto es bastante básico sobre el dinero necesario para seguir activo como empresa.

Pero, ¿y el capital de giro propio?

En este caso, la referencia es sobre el origen de los recursos que cumplir con esa función.

El emprendedor hace los cálculos e identifica que la necesidad encontrada será atendida con dinero del propio cuadro, sin precisar contratar préstamos, por ejemplo.

Por esta condición, el término capital de giro propio está relacionado con la capacidad de autofinanciación de las empresas.

Es decir, tiene un proceso sostenible entre gastos y recibos, logrando mantener un ciclo positivo sin recurrir a fuentes de terceros.

Pero para saber si ese es su caso, no basta con mirar a un posible saldo azul en la caja.

Hay algunas variables que pueden indicar el camino opuesto. En este artículo, vamos a enseñar la fórmula para calcular su capital de giro propio.

¿Y el capital de giro neto?

Ahora, usted necesita dedicar un poco más de atención a entender el concepto.

Mientras que la necesidad de capital de giro está vinculada a la operación de la empresa y se restringe a ella, el capital de giro neto es más amplio.

También llamado de capital circulante neto, él indica el valor necesario para que todos los compromisos financieros sean atendidos.

En el corto plazo y no sólo aquellos relacionados con la operación.

Todos los hoteles gastos administrativos, ¿verdad?

Tal vez tenga también préstamos a pagar.

Todo esto aparecerá en la fórmula para definir la necesidad de capital de giro neto, que vamos a enseñar más adelante.

Pero hay otra diferencia importante en relación al capital de giro tradicional, por así decirlo, y está centrada justamente en la cuestión del corto plazo.

Si encuentra un montón de recursos, esto puede significar dinero parado, que es poco atractivo y rentable para el negocio.

Pero una situación contraria también está lejos del ideal y usted ya sabe por qué: representa el riesgo de no honrar los compromisos financieros de la empresa.

Así, cuanto mayor sea el equilibrio entre la rentabilidad y el riesgo a corto plazo, mejor para su negocio.

¿Cómo calcular el capital de giro?

Imagen 4 - Capital de giro como calcular la necesidadAntes de salir haciendo cálculos, estudia los números de su negocio. Tenga pleno conocimiento de su realidad, para entender cuál será la necesidad del capital de trabajo.

¿Está la calculadora en la mano? Ahora vamos a hablar de los cálculos del capital de trabajo, del capital de giro neto y del capital de giro propio.

Como ya se ha explicado, es importante que el emprendedor conozca su realidad.

Pues sin ese cuidado cualquier decisión estratégica tomada ya nace fragilizada.

Esto incluye su política de cobro de los clientesdefinición de medios de pago, criterios para precios de productos y servicios y también el planificación de compras.

Entienda la fórmula de cálculo del capital de trabajo

Antes de la fórmula, vale aclarar algo simple, pero que puede causar alguna confusión.

El cálculo que usted necesita hacer no es exactamente del capital de trabajo, sino de la necesidad de él.

Entonces, la forma más simple de encontrar su necesidad de capital de giro es sustrayendo las cuentas a pagar por cuentas a recibir sumando los valores de la acción.

Incluyendo materia prima, productos acabados, mercancías e insumos aplicados a la operación.

En este caso, la fórmula es:

NCG = CP – (CR + VE)

Siendo NCG (necesidad de capital de giro), CP (cuentas a pagar), CR (cuentas a cobrar) y VE (valor en stock).

Vamos a suponer que su empresa tiene R $ 1,1 mil en compromisos financieros, R $ 1,2 mil a recibir y posea R $ 350 de valor en stock.

Su cuenta será: 1.100 – (1.200 + 350). Como resultado, tendremos un resultado negativo de R $ 450.

Antes de analizar este dato, vamos a otro ejemplo.

Ahora, los compromisos financieros suman R $ 2,7 mil, hay R $ 800 a recibir y R $ 425 en stock.

Aplicando la fórmula, el resultado positivo será de R $ 1.225.

Entonces, cuál de los dos resultados indica la mejor situación financiera?

No se deje engañar, pues la necesidad de capital de giro negativo es la ideal.

Ya que representa que no es necesario buscar recursos externos para financiar la propia operación.

"El capital de giro negativo es un sueño para cualquier emprendedor, inversor y gestor.

Pues significa que al principio no existe la necesidad de inversión por parte de la empresa en el giro ".

Afirma en artículo el consultor de control y finanzas Anderson Bortolotto.

Según él, la NCG negativa remite a un tipo de negocio mucho más fácil de gestionar en términos financieros.

Y suele indicar un modelo en el que el emprendedor recibe antes de pagar las cuentas, lo que es bastante raro.

En el ejemplo del resultado positivo, significa que el empresario depende de R $ 1.225 para mantener su operación y retirar las cuentas dentro de sus plazos.

Y ahí, comienza su malabarismo, tal vez promoviendo reducción de los gastos, buscando préstamos y renegociando con acreedores y deudores.

Pero tal vez la situación no sea tan mala (o se revele aún peor) al conocer su capital de giro neto, como veremos ahora.

Fórmula del capital de giro neto

Para encontrar el capital de giro neto e identificar la realidad financiera completa de la empresa, es necesario:

sustraer los resultados del activo circulante (AC) por el pasivo circulante (PC).

Pero, ¿qué es esto?

Activos remiten a las entradas en la caja, mientras que los pasivos indican la salida de capital de la empresa.

Entre los activos circulantes, están las cuentas por cobrar y las mercancías y bienes en stock, como ya hablamos.

Pero también los valores en el cuadro y en cuentas bancarias, además de aplicaciones financieras.

Entre los pasivos, además de las cuentas a pagar, tenemos:

la nómina de pago, los impuestos, los préstamos y otras deudas con vencimiento en un año.

Para encontrar su capital de giro neto, dedique a los números de su empresa.

Liste todos los gastos y recursos disponibles y previstos a corto plazo.

Con los valores relacionados, aplique la siguiente fórmula:

CGL = AC – PC

Ahora sí, estamos hablando de la necesidad de buscar un resultado positivo, pero aún equilibrado.

Como comentamos hace poco, si el capital de giro neto es negativo, usted tiene un problema a resolver para costear su operación.

Si es muy positivo, usted puede estar fallando en control de inventario, por ejemplo.

Lo que resulta en dinero parado y aún afecta la rentabilidad.

Fórmula del capital de giro propio

El objetivo de conocer el capital de giro propio es identificar si hay necesidad o no de buscar recursos de terceros para financiar la operación.

Para ese cálculo, usted necesita conocer el Patrimonio Líquido (PL), que corresponde al capital social y los beneficios acumulados y no distribuidos, por ejemplo.

También el Activo Permanente (AP), que son bienes inmovilizados, como muebles, inmuebles, máquinas y equipos.

Además del Activo Realizable a Largo plazo (RLP), que resulta del importe de financiación de terceros.

La fórmula es la siguiente:

CGP = PL – (AP + RLP)

Si el resultado es negativo:

Significa que el activo no circulante, que se divide entre lo permanente y lo realizable a largo plazo, tiene una porción mayor de fuentes de capital de terceros.

Es decir, aunque todos los recursos propios sean consumidos, la empresa aún necesita fuentes externas para completar su costeo.

Son posibles razones para este resultado:

distribución de los beneficios, adquisiciones de activos, gastos preoperativos e inversiones en otros negocios.

Ahora usted tiene las principales fórmulas, pero antes de hacer las cuentas, que tal hablar con su contador?

A menos que haya sido un alumno nota diez en matemáticas, son cálculos con alguna complejidad.

Específicamente para encontrar todos los valores que se deben incluir.

¿Cómo utilizar el capital de trabajo?

Imagen 5 - Capital de giro como calcular la necesidadUtilice el capital de trabajo para pagar los gastos de su negocio e invertir, por ejemplo, en mercancías.

¿Entendió la importancia del capital de giro y logró calcular su necesidad?

Hay que descubrir qué hacer con el resultado obtenido.

En primer lugar, entienda que ese es un cálculo que debe realizarse con cierta periodicidad.

Las propias características de su actividad son las que determinar la frecuencia de la acción.

Pero es bastante posible que la necesidad de un mes no sea la misma en el período siguiente.

Si encuentra un capital de giro negativo o cercano, es probable que esté conduciendo de forma excelente a su empresa.

Sin embargo, debe prestarse especial atención al control de cuentas, tanto a pagar como a recibir.

Y redoblar el control con la acción, evitando errores que llevan a pérdidas en ese sector.

Ya en situaciones en que la necesidad de capital de giro es detectada hay que reaccionar para intentar evitar la búsqueda de recursos en fuentes externas.

Hablamos más detalladamente sobre las medidas a adoptar en el control del capital de giro en el próximo tópico.

Pero tenga en cuenta que usted necesitará encontrar maneras de contener gastos y ampliar las ganancias.

¿Cuáles son los riesgos de un control de capital de giro?

Imagen 6 - Capital de giro como calcular la necesidadSu un capital de giro, usted puede no conseguir pagar los gastos de su negocio y acumular deudas que pueden atropellar cualquier oportunidad de éxito.

El principal riesgo de la ineficiencia en el control de capital de giro está en el incumplimiento.

Si su empresa no puede retirar los compromisos asumidos en los plazos establecidos, la consecuencia es:

multas e intereses que pueden encarar bastante la factura.

Para evitar esto, muchas veces la medida adoptada no es ventajosa, que es la búsqueda de crédito en condiciones desfavorables.

Un escenario común cuando el préstamo se solicita a la prisa.

Firmar un contrato así puede resultar en el compromiso financiero definitivo del negocio.

generadora deudas impagables a corto plazo.

Es por eso que la manera más segura de gestionar ese problema y conseguir costear la propia operación pasa por el control eficiente del capital de trabajo.

Cómo controlar su capital de giro

Imagen 7 - Capital de giro como calcular la necesidadUna herramienta para administrar las finanzas como la cuenta.MOBI, por ejemplo, puede ser un gran aliado para mantener la salud financiera de su negocio.

Si usted desea tener un capital de giro propio mayor, debe olvidar la idea de ir al mercado en busca de crédito.

Como acabamos de ver, esta opción necesita ir al final de la cola y sólo se pone en práctica con mucha planificación.

A veces, el tiro sale por la culata y el endeudamiento se agrava.

Compruebe los principales consejos para controlar su capital de trabajo:

1. Haga que los procesos sean más productivos

Hacer más por menos y en un plazo menor debe ser una búsqueda en todas las empresas.

Además del ahorro de recursos, este tipo de cambio permite aumentar las ganancias.

Pero es importante aliar la productividad para calidad de vida en el trabajo.

Pues sin colaboradores satisfechos el desempeño del equipo cae.

2. Corte los costes y los gastos

Por más que usted ya sea un emprendedor dedicado a control financiero, siempre da para cortar más.

A veces, los villanos del presupuesto empresarial se esconden en los pequeños detalles.

Como la cuenta telefónica, el material de limpieza y el café.

3. Control de los incumplimientos

El incumplimiento tiene dos formas principales de control: la preventiva y la correctiva.

En la primera, acciones objetivan evitar el problema, como al sólo disponibilizar crédito propio adecuado al perfil de su cliente y restringido a los buenos pagadores.

En la segunda, tener una política clara para entrar en contacto, negociar y recuperar los valores atrasados ??o no pagados.

4. Negocie con los proveedores

Así como para usted es mejor que el cliente pague de forma parcelada que no pagar, su proveedor tiende a pensar lo mismo.

Hable con él, que necesita ser un socio del negocio, para mejorar las condiciones de pago.

Permitiendo que ningún compromiso sea retrasado.

5. Reducir el ciclo financiero

Este es el período existente entre la compra junto al proveedor y la recepción por el cliente.

Cuanto mayor sea, mayor será la necesidad de capital de giro.

Si ya ha negociado plazos más atractivos en las compras, ¿qué tal priorizar formas más rápidas de recibir?

El boleto y la tarjeta suelen agradar a los clientes.

Si usted también piensa así, conozca la conta.MOBI.

Además de cuenta digital que califica la gestión financiera por el emprendedor, con emisión de boletos integrada, fácil e ilimitada, a startup fintech ofrece además lector de cartas.

Solución con algunas de las menores tasas del mercado y un plazo increíble de 5 días para liberar en la cuenta los valores de las transacciones.

6. Conozca el flujo de caja

Esta es la última señal de control del capital de giro, pero tal vez sea el primer paso a adoptar.

Es la observación del flujo de cajacon el correcto y puntual registro de gastos e ingresos, que le permitirá identificar dónde ha fallado.

Porque no sobra dinero y donde hay márgenes mayores para aplicar políticas de recortes.

conclusión

Imagen 8 - Capital de giro como calcular la necesidadPara que su negocio crezca sano y próspero, con grandes posibilidades de éxito, usted necesita estar preparado. Definir un capital de giro que concuerda con la realidad de su negocio es un paso fundamental para lograr grandes resultados.

Presentamos en este artículo la definición de capital de giro y los principales consejos sobre su importancia, cómo calcular y controlar.

En posesión de esa información, creemos que estás mejor preparado.

Ahora puede estimar los recursos que necesita para mantener la empresa activa y sin dejar de pagar ninguna cuenta en el plazo de vencimiento.

Como sugerencia final, vale la pena reiterar la recomendación para que sea un emprendedor dedicado al control financiero.

Atento a los ingresos y gastos e interesado en informarse sobre todos los conceptos y procesos que faciliten la administración.

Ahora que el capital de giro tiene más sentido para usted, que tal poner en práctica lo que aprendió en este artículo?

Su negocio sólo tiene que ganar.

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